本报讯 近日，大阳分公司内控审计科通过“早计划、早发现、早完善”的“三早模式”，提升该矿内控管理水平。
“早计划”是月初对各项业务流程进行梳理，对其中的重点流程和关键控制点进行划分，以抓大放小，有的放失的原则合理安排检查。
“早发现”是依照划分的计划对各流程进行检查，对于检查存在问题,进行全面梳理分类,建立整改台帐,落实整改责任到人。
“早完善”是及时将检查情况进行总结，对于反复出现问题的流程进行沟通讨论、及时完善，对不认真执行的加大考核力度，对个别不合理的流程进行优化，从而全面提升该矿内控管理水平。